Bankové účty pre živnostníkov - porovnanie

Aktualizované 24. 3. 2025 - Adam Naništa

Povinnosť živnostníkov otvoriť si živnostenský účet sa nezadržateľne blíži – od 1. apríla 2025 sa táto legislatívna zmena stane nevyhnutnosťou pre každého, kto sa živí podnikaním. Tento nový účet bude slúžiť na všetky podnikateľské transakcie, pričom podnikatelia budú zároveň povinní odvádzať transakčnú daň. Tieto zmeny si vyžadujú dôkladnú prípravu a správny výber banky. V tomto článku vám prinášame prehľad živnostenských účtov.

 Reklama

Banky sa dnes naozaj snažia prilákať nových klientov rôznymi akciami a ponukami, ktoré často zahŕňajú účet bez poplatku alebo iné výhody. Mnohé z nich ponúkajú širokú škálu možností, ako ušetriť na poplatkoch, či už v rámci akcií, alebo po splnení podmienok aktívneho využívania účtu. Tatra banka napríklad poskytuje účet bez poplatku na celé 3 roky a v prvom roku odbremení živnostníkov od transakčnej dane. Slovenská sporiteľňa odmeňuje klientov 1 % za platby kartou a pri súčasnom využívaní bežného účtu aj podnikateľského poskytuje zľavu na poplatky za bežný účet na 3 roky. Fio banka a mBank zas ponúkajú podnikateľské účty bez poplatku ako štandard, takže žiadne špeciálne akcie nie sú potrebné. Jedinou bankou, kde sa poplatkom za vedenie účtu nevyhnete, je 365 banka.

Uvedené v tabuľke platia k 24. 3. 2025
Názov banky Názov účtu Bežná cena Podmienky 100% zľavy z bežnej ceny mimo akcie Cena za účet Trvanie zľavy z ceny účtu Podmienky a ďalšie zvýhodnenia
Tatra banka Živnostenský účetᵀᴮ 7/0 € obrat 500 € mesačne, zľava 100 % z poplatku 0 € 3 roky Úhrada transakčnej dane do 31.12.2025, do výšky 5 000 €, len pre obrat do 5 000 000 €. Vybaviť
mBank Podnikateľský účet bez zbytočných poplatkov 0 € bez podmienok Odmena k novému podnikateľskému účtu až 100 €, potrebné založiť účet do 31.3.2025, zadať promokód PODNIKANIE, nasledujúci mesiac realizovať 3 platby kartou. Pri splnení podmienok nasledujúcich 5 mesiacov odmena 20 €.mBank hradí za klientov v prvom roku i časť transakčnej dane. Vybaviť
Fio banka Fio podnikateľský účet 0 € bez podmienok Vybaviť
Slovenská sporiteľňa Podnikateľský účet 0 € podnikateľský účet navždy zadarmo bez podmienok pri otvorení do 30.4.2025 0 € navždy Odmena 1 % za platby kartou vydanou k podnikateľskému účtu.Pri otvorení podnikateľského účtu navždy bez poplatku získa klient aj bežný účet na 3 roky zadarmo.
UniCredit Bank Business start 5/0 € kreditný obrat 400 €, zľava 100 % z poplatku 0 € 1 rok Odmena k účtu vo výške 120 €, podmienkou je kreditný obrat vo výške 400 €, odmena vo výške 10€ mesačne bude vyplácaná mesačne po dobu 12 mesiacov.
UniCredit Bank Bussiness open 7/0 € kreditný obrat 800 €, zľava 100 % z poplatku 0 € 1 rok Odmena k účtu vo výške 168 €, podmienkou je kreditný obrat vo výške 800 €, odmena vo výške 14 € mesačne bude vyplácaná mesačne po dobu 12 mesiacov.
ČSOB Podnikateľské konto 7/0 € obrat 500 € mesačne, zľava 100 % z poplatku 0 € 2 roky obrat do 2 500 000 €
VÚB Banka VÚB Biznis účet Štandard 8 € 0 € 2 roky pri sú časnom otvorení podnikateľského i bežného účtu oba na 2 roky zadarmo
VÚB Banka VÚB Biznis účet Aktiv 13 € 0 € 2 roky pri sú časnom otvorení podnikateľského i bežného účtu oba na 2 roky zadarmo
Prima Banka Podnikateľský účet 6,9/0 € ak má klient v banke i osobný účet
365.bank Výhodný balík 8 €

Tatra banka

Tatra banka ponúka živnostenský účet, ktorý štandardne stojí 7 € mesačne, ale v rámci aktuálnej akciovej ponuky je možné ho otvoriť zadarmo na celé tri roky. Po tomto období existuje možnosť udržať účet zdarma, ak sa dosiahne kreditný obrat minimálne 500 € mesačne.

Účet je vhodný aj pre osoby vykonávajúce slobodné povolania, pričom jeho otvorenie je rýchle a pohodlné cez mobilnú aplikáciu, a to bez nutnosti predkladania živnostenského listu. Navyše, až do 31. decembra 2025 uhradí banka transakčnú daň do výšky 5000 €, pričom tieto výhodné podmienky platia pre klientov s obratom do 5 miliónov €.

Fio banka a mBank

Fio banka aj mBank sú známe tým, že poskytujú bezplatné bežné účty pre fyzické osoby bez akýchkoľvek podmienok. Svojej povesti neostali nič dlžné ani čo sa týka podnikateľských účtov, ktoré sú v týchto bankách vedené úplne zadarmo, bez potreby plniť dodatočné kritériá.

mBank má v cene účtu zahrnuté výbery od 70 eur vyššie z vlastných aj cudzích bankomatov, neobmedzené platby kartou, prichádzajúce platby, odchádzajúce platby, inkasá a pod. Fio banka má v cene účtu zahrnuté výbery zo všetkých bankomatov, neobmedzené platby kartou, prichádzajúce platby, odchádzajúce platby, inkasá a pod.

Okrem vedenia účtu zadarmo ponúka aktuálne mBank pre nových klientov odmenu vo výške 100 € pri založení podnikateľského účtu do 31. 3. 2025. mBank hradí za klientov v prvom roku i časť transakčnej dane, a to daň za každú kartu vydanú k účtu mKonto Biznis vo výške 2 € ročne, daň zo zaplatených poplatkov k účtu mKonto Biznis podľa platného Sadzobníka, daň z úrokov zaplatených na povolenom prečerpaní mRezerva Business.

Podnikateľské účty v mBank a Fio banke však majú jednu nevýhodu – nie je možné ich založiť úplne online, bez dokladania dokladov. Na ich otvorenie je potrebné predložiť živnostenský list, takže podnikatelia vykonávajúci slobodné povolania bez prideleného IČO si účet v týchto bankách nezaložia.

Slovenská sporiteľňa

Slovenská sporiteľňa aktuálne ponúka živnostníkom podnikateľský účet úplne zadarmo, bez akýchkoľvek poplatkov za vedenie. Pri jeho otvorení zákazník zároveň získa osobný účet s nulovým poplatkom na tri roky. Ako ďalší benefit sporiteľňa odmeňuje podnikateľov bonusom vo výške 1 % z platieb kartou. Výpis zo živnostenského registra pri zriadení živnostenského účtu nie je potrebný, účet možno založiť rýchlo online, je teda vhodný i pre osoby v slobodnom povolaní a samostatne hospodáriacich roľníkov.

V rámci účtu sú zahrnuté výbery z vlastných bankomatov, neobmedzené platby kartou, prichádzajúce platby, odchádzajúce platby, inkasá a ďalšie služby, čo predstavuje výhodné a flexibilné riešenie pre podnikateľov.

UniCredit Bank

UniCredit Bank ponúka živnostníkom a slobodným povolaniam prvých 12 mesiacov vedenia podnikateľského účtu zadarmo. Pre podnikateľov sú bez poplatku oba účty – Business Start aj Business Open, zatiaľ čo pre slobodné povolania je bezplatne dostupný len účet Business Open.

Po uplynutí 12 mesiacov je možné mať účet naďalej zadarmo pri splnení podmienky kreditného obratu – 400 € pri Business Start a 800 € pri Business Open. Okrem toho banka motivuje podnikateľov finančnou odmenou, ktorá pri Business Start dosahuje celkovú sumu 120 € (vyplácanú po 10 € mesačne) a pri Business Open až 168 € (14 € mesačne). Táto odmena sa však nevzťahuje na slobodné povolania.

V cene účtu sú zahrnuté výbery z vlastných bankomatov (v prípade Business Start od 80 € vyššie), neobmedzené platby kartou, prichádzajúce platby, odchádzajúce platby, inkasá a ďalšie služby.

ČSOB

ČSOB ponúka živnostníkom Podnikateľské konto za 7 € mesačne, pričom aktuálne je možné ho získať na celé dva roky úplne bez poplatku a bez akýchkoľvek dodatočných podmienok. Po uplynutí tohto obdobia je možné pokračovať v bezplatnom vedení účtu, ak je zabezpečený kreditný obrat vo výške aspoň 500 € mesačne. Táto ponuka umožňuje podnikateľom výrazne ušetriť na bankových poplatkoch, najmä v prvých rokoch podnikania. V cene účtu sú zahrnuté výbery z vlastných bankomatov, neobmedzené platby kartou, 35 ks prichádzajúcich platieb, odchádzajúce platby, inkasá a pod.

VÚB banka

VÚB banka ponúka dva typy business účtov – Štandard za 8 € mesačne a Aktiv za 13 €. Na zriadenie business účtu nie je potrebný živnostenský list ani IČO, takže je vhodný aj pre osoby vykonávajúce slobodné povolania. Navyše, pri súčasnom otvorení bežného aj podnikateľského účtu do 30. 4. 2025 získa zákazník oba účty na dva roky úplne zadarmo.

Banka však výraznejšie obmedzuje počet transakcií zahrnutých v cene balíka. V cene balíka Štandard je mesačne možné bez poplatku uskutočniť len 15 elektronických operácií, vrátane platieb kartou, trvalých príkazov a odchádzajúcich platieb, čo môže byť pre aktívnejších podnikateľov limitujúce, pri balíku Aktív je týchto operácií v cene balíka 100.

Prima banka

Prima banka ponúka podnikateľský účet za mesačný poplatok 6,90 €. Podnikatelia môžu na tomto poplatku ušetriť, ak si v Prima banke zriadia aj bežný účet. Táto podmienka je pomerne jednoduchá a podnikatelia ju určite ocenia, najmä v súvislosti s transakčnou daňou. Podľa novej legislatívy, ktorá nadobudne účinnosť od 1. apríla 2025, sú totiž prevody medzi vlastnými účtami v rámci tej istej banky oslobodené od transakčnej dane.

Na zriadenie podnikateľského účtu nie je potrebný živnostenský list ani IČO, vďaka čomu je účet vhodný aj pre osoby vykonávajúce slobodné povolania. V cene účtu sú zahrnuté výbery z vlastných bankomatov, neobmedzené platby kartou, prichádzajúce platby, odchádzajúce platby, inkasá a ďalšie služby.

365.bank

V závere sa dostávame k 365.bank, kde podnikatelia na poplatkoch za vedenie účtu neušetria. Najlacnejší podnikateľský balík, nazvaný „Výhodný balík“, stojí 8 € mesačne a banka v súčasnosti neponúka žiadne akcie či odmeny, ktorými by lákala nových klientov. Na jej portáloch nie sú uvedené ani žiadne možnosti získania zľavy za vedenie účtu po splnení určitých podmienok, čo ju odlišuje od väčšiny konkurencie, kde sú aspoň čiastočné úľavy štandardom.

Porovnávač